工程隊財務管理制度 工程財務管理制度匯編

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工程隊財務管理制度 工程財務管理制度匯編

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工程隊財務管理制度 工程財務管理制度匯編篇一

2、遵守公司財務制度,嚴守財務機密,不得隨意泄密,泄密者給予1000元罰款,嚴重者開除。

3、對每月發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務要及時結帳、記帳,做到帳證、帳表、賬物、帳款相符。

4、總帳會計必須每月一次同建設方、總包方和協(xié)作單位結清所有材料、資金往來帳,防止串戶,不要影響要款,如耽誤要款,每次罰300元。注意保管好原始帳本。

5、輔助會計要月月對清職工往來帳,防止串戶,如出現(xiàn)漏帳,其全數(shù)金額由輔助會計自己賠償。

6、公司只設一本總帳,項目部不再設立分帳,所有票據(jù)均有總經(jīng)理一支筆審批報支,其余任何人簽字僅作證明,證明人不能在審批欄簽字。職工借款由各項目部經(jīng)理審批簽字,500元以上借款征得總經(jīng)理同意。

7、財務會計要重點抓好要款,隨時掌握正確的經(jīng)濟收入情況,材料費支出、應收工程款數(shù)據(jù),及時的按合同規(guī)定回收工程款,確保公司正常運轉。

8、財務人員要記好帳、管好錢、用好錢,資金金額控制在一定范圍內(nèi),不允許長期巨款宕帳。職工借款控制在200元內(nèi),管理人員控制在500元內(nèi),一年中不得超過三次,特殊情況由總經(jīng)理批準。如借款超支造成集體損失,由審批人賠償。

9、對于所有分包工程款只能先付70%,其余部分要由總經(jīng)理同意后才能付款。如果未按規(guī)定擅自付出分包工程款,造成損失由付款人和準付人賠償20%。

10、材料會計要認真嚴格把好材料進出、材料積存和材料消耗關。因資金緊缺,對材料已驗收入庫但貨款未付的',應根據(jù)收料單、合同或協(xié)議,分單位、分類別每月30日報財務科。如果材料進出帳不符,每次罰款200元;材料積存不報而繼續(xù)采購的,發(fā)現(xiàn)一次罰200元,并追究責任。

11、材料會計每月匯總干部職工出勤、獎分,包括職工工傷出勤并張榜公布。

12、財務上對于交來的各種內(nèi)部罰款,有關分攤費、擔保金、賠償費和其它應扣款,都得一筆不漏地扣除歸戶,如發(fā)現(xiàn)遺漏由記帳人賠償。

13、成本考核會計,每月必須及時做好低成本考核,數(shù)據(jù)要正確,數(shù)據(jù)不正確罰100元,不按要求弄虛作假者罰款200元。

14、工地廢鋼筋收入及其他收入,一律交公司財務入帳。各項目部不準以任何借口用轉帳支票套取現(xiàn)金,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)罰責任人1000元并追究相應法律責任。

15、財務上要對有關人員的備用金及時提供,保證各項工作的正常進行,但是領用者應該及時結帳,如果發(fā)現(xiàn)三個月不結帳,罰領款數(shù)額的10%。

16、從20xx年元月以后各項目部必須把電纜、電線和固定資產(chǎn)一樣編號列入臺帳。還有臨設用材中,50元至200元的低值易耗品也要列入名細并加強管理。

17、干部職工領藥品,一律記帳到戶,醫(yī)藥費包使用,每天按0。5元計算。工傷人員去醫(yī)院治療,除住院外,醫(yī)院配藥的處方一律帶回工地并由公司醫(yī)生給予配藥。

18、材料付款由項目經(jīng)理、技術、質(zhì)量、材料、預算、倉庫分別簽字。分包工程付款由項目經(jīng)理、施工員、質(zhì)量、安全、預算、公司經(jīng)理簽字,違反制度未簽字付款的,罰責任人1000元并追究相應法律責任。

工程隊財務管理制度 工程財務管理制度匯編篇二

為規(guī)范西安大明宮東郊項目的工程財務管理,保證我公司工程項目的順利進行,現(xiàn)根據(jù)《中華人民共和國會計法》、財政部《基本建設財務管理規(guī)定》和我公司的實際情況,特制定如下管理辦法。

1、認真貫徹執(zhí)行國家各項財經(jīng)法規(guī)和財務制;

2、嚴格監(jiān)督項目資金的使用情況,對資金來源、投資使用和資金完成三個階段,認真做好日常的會計核算。做到手續(xù)完備、內(nèi)容充實、數(shù)字真實準確、帳目清楚、按期報帳;

3、嚴格履行審批手續(xù),項目資金必須按規(guī)定程序由項目負責人簽批后方能使用;

4、項目部財務人員必須嚴格執(zhí)行公司各項財務制度,保證項目資金的完整與安全;

5、嚴格執(zhí)行企業(yè)會計制度,認真填制會計憑證,及時編制并報送各類會計報表,做到數(shù)字真實、內(nèi)容完整;

6、認真審核原始憑證,對違反制度規(guī)定,不真實和不符合基建開支范圍與標準的票據(jù)拒絕報賬;

7、發(fā)現(xiàn)下列任何一種情況時,財務人員有權拒絕辦理工程款支付手續(xù):

①收款單位與合同簽證單位名稱不一致,或缺少必要的法律授權手續(xù)的;

②未按合同規(guī)定超工程進度或超工程造價付款的;

③工程施工或驗收中發(fā)現(xiàn)有較大質(zhì)量問題的';

④無工程部“維修合格證明單”而要求支付質(zhì)保金的;

⑤未辦理項目部工程付款會簽單,由施工單位人員直接到財務處辦理工程款支付手續(xù)的。

1、凡因工作需要領取支票者,首先填制借款單,寫清日期、用途、金額,按規(guī)定的審批程序批準后出納方可簽發(fā),簽發(fā)支票必須字跡工整清楚、不得涂改;

2、基建工程款項開支一律按合同執(zhí)行,經(jīng)領導審批后支付;工程變更部分的開支嚴格按變更程序審批;

3、支付支票后需盡快報賬,一般不超過十天,外出人員不得超過十五天,如到期不能報賬要追究經(jīng)辦人員的責任,在未處理完畢之前不得再行支用;

4、如發(fā)生支票遺失現(xiàn)象,應立即通知財務部門并同時辦理登報聲明作廢等事宜。如不報告后果由丟失者自負。

1、各項工程開工前需將經(jīng)簽章的合同、協(xié)議交財務部門存檔(包括臨時工程)。(無預算、)無合同、無協(xié)議、(無審計部門審計情況)的項目,財務部一律不得支付工程款和辦理工程結算;

2、工程款審批程序

(1)由施工單位提供工程形象進度;

(2)根據(jù)工程形象進度,由施工單位提出付款申請(加蓋公章)及工程發(fā)票,再由監(jiān)理公司、工程部經(jīng)理,預算工程師及總工程師簽章;

(3)工程款由項目部工程部負責經(jīng)辦,工程預算人員負責工程款支付,填制資金支付憑證,按照審批權限經(jīng)部門主管、財務部經(jīng)理、總工程師、總經(jīng)理、財務總監(jiān)、主管副總裁或總裁簽字批準;

(4)財務人員根據(jù)上述審批程序審核無誤后,方可辦理工程款支付手續(xù);

(5)加強對往來賬款的核算與管理,按單位和個人設置明細賬,經(jīng)常核對、及時清理結賬,特別是竣工項目與施工單位往來賬款的清理,要嚴格按照施工合同及工程決算進行結賬,竣工驗收合格決算時,按合同約定預留工程結算款作為保證金。質(zhì)保期滿后經(jīng)使用部門認定工程無質(zhì)量問題或其它問題后再支付施工單位保證金;

(6)加強對材料、設備款的核算與管理,建立原材料收發(fā)制度和財產(chǎn)清查制度,了解基建工程預算定額,熟悉材料預算價格,隨時掌握材料市場價格變化,協(xié)助有關部門共同把好購貨合同關及材料設備采購關。認真審核材料出入庫單和匯總表,材料采購要有嚴格的驗收制度,材料驗收單必須有交貨人,驗收人,材料主管和項目負責人的簽字,采購數(shù)量和單價應與采購合同一致;

(7)征地、報建、勘察、設計費用的款項支付工作,由工程部門根據(jù)進度按合同辦理。

1、財務部門須參與工程合同的審訂和修改補充工作,對合同中有關財務內(nèi)容的約定和規(guī)則負責審查;

2、財務人員須熟悉工程合同的各項條款;

3、嚴格按合同辦事;

4、簽訂施工合同必須遵守國家《經(jīng)濟合同法》等法律法規(guī);

5、合同的簽訂必須按公司有關規(guī)定、程序進行。

1。財務工作必須密切聯(lián)系基建工作實際,充分發(fā)揮財務管理對基建工程質(zhì)與量的有效控制;

2、財務人員要增強服務意識和現(xiàn)場意識,了解施工現(xiàn)場、掌握工程進度、工程質(zhì)量、工程變更、材料替換及各種與項目財務有關的資料和實際情況,力爭做到跟蹤到位,服務到位,管理到位,控制到位,減少損失和浪費,提高投資效益。(事前、事中、事后監(jiān)督,各盡職守,保證基本建設工程財務管理工作有序地進行。)

1、負責對建設項目的工程預決(結)算進行審查,對項目建設、竣工驗收以及財務決算審批全過程的財務活動實施財務管理和監(jiān)督。對基本建設財務活動負管理責任;

2、對需要簽訂的《工程施工合同》、《工程設計合同》、《工程勘察合同》等負責保管及相關審核職責。

本制度于20xx年x月xx日開始執(zhí)行。

工程隊財務管理制度 工程財務管理制度匯編篇三

為明確財務責權,健全財務制度,加強公司工程項目財務預算控制,特設立工程項目財務管理制度。此項制度主要針對的是工程項目施工過程中所消耗的各項費用。主要分為:直接費用、間接費用。

直接費用是直接消耗于工程施工過程的費用,包括:人工費、材料費、清雜費。

人工費是指工程直接施工人員的勞務報酬,此項費用應依據(jù)各單體工程項目ae項目管理小組月末提供的考勤簿、派工協(xié)議書及建筑安裝工程預結算等用工原始憑證核算。超出工程項目預算部分,須由該單體工程項目ae項目總監(jiān)申報,由總經(jīng)理核批。

材料費是指工程施工中直接耗費的材料(半成品、成品)、低值易耗品(構配件、零部件)及周轉材料費用等。材料費用包含外購材料費用和公司庫存材料費用。

1.外購材料費用主要由購價、包裝費、稅金、運輸費、保管費構成,此項材料費用由項目經(jīng)理按公司給出的該單體工程項目〈物料采購預案〉提供相應的物料申購單,ae工程項目總監(jiān)按工程項目預算進行核批,物料采購人員憑該單體工程ae項目總監(jiān)簽批后的物料申購單向財務部進行請款,出納根據(jù)〈物料采購預案〉對物料申購單進行復核后辦理借支手續(xù)。工程材料費超出工程項目預算部分,須由該單體工程ae項目總監(jiān)向總經(jīng)理申報,由總經(jīng)理核批。

2.公司庫存材料費用是指將公司庫存材料用于各工程項目中所產(chǎn)生的材料費用,各工程項目設計工作展開前,設計師應優(yōu)先考量公司庫存材料存量。各工程項目施工前,項目經(jīng)理應按設計將工程項目中所使用的公司庫存材料向物料倉儲員簽領,物料倉儲員按庫存價格開具出庫單,出庫單一式三單,第一聯(lián)物料倉儲員留底,第二聯(lián)交財務辦理財務手續(xù),第三聯(lián)交項目經(jīng)理查驗材料。財務部依據(jù)出庫單將該材料成本由公司轉入該單體工程項目成本中。

3.采購人員將所采購物料運至項目工地時,如該單體工程項目設有倉管員的,采購人員憑物料原始單據(jù)及倉管員開具的入庫單至財務部核銷帳款;如該單體工程未設有倉管員的,采購人員憑該項目之項目經(jīng)理簽字確認的原始單據(jù)至財務部核銷帳款。采購原始單據(jù)上必須注明所購材料的名稱、品牌及規(guī)格。

清雜費是指直接費用以外用于施工過程的各項費用,主要含:工程臨時費用、現(xiàn)場清理費用及二次搬運費用等。清雜費用由各單體工程項目ae項目總監(jiān)按工程項目預算進行核批后,各單體工程項目ae項目管理小組相關經(jīng)辦人員憑ae項目總監(jiān)簽字確認后的原始憑證進行核銷。超出工程項目預算部分,須由該單體工程ae項目總監(jiān)向總經(jīng)理申報,由總經(jīng)理核批。

間接費用是以ae項目管理小組為組織、管理施工活動所發(fā)生的費用,主要包括:臨時設施費、工程項目管理費。

臨時設施費是指工程項目施工搭建臨時設施所發(fā)生的各項資金耗費,例如臨時水電費用(見工程項目臨時水電管理條例)等。臨時設施費用由各單體工程ae項目總監(jiān)按工程項目預算進行核批后,各單體工程ae項目管理小組相關經(jīng)辦人員憑該單體工程ae項目總監(jiān)簽字確認后的相關原始憑證進行核銷。超出該單體工程項目預算部分,須由該單體工程ae項目總監(jiān)申報,由總經(jīng)理核批。

工程項目管理費用是指組織工程項目施工所發(fā)生的各項開支,主要含:管理人員工資、辦公用品管理費用、交通車輛費、差旅費、臨時辦公住所費、通訊費、工作餐費等。

1、管理人員薪資是指各單體工程項目管理人員每月薪資,主要含:基本底薪、崗位薪、通訊補貼、項目補貼。其中基本底薪及崗位薪按公司管理條例中規(guī)定之崗位級別發(fā)放;通訊補貼標準由ae項目總監(jiān)申報,總經(jīng)理簽批后,按所簽批之各人標準在每月薪資中體現(xiàn)。

2、辦公用品管理費用是指在各單體工程項目施工期間各ae項目管理小組所發(fā)生的相應費用,主要包括:文具費用、電腦耗材、辦公輸出等費用。綜合管理部依據(jù)各工程項目工程量大小,按預算額3‰至1‰的比例劃撥至公司帳戶,做為該單體工程項目之辦公用品管理費用。綜合管理部依據(jù)各單體工程ae項目總監(jiān)所呈之《工程項目辦公用品申領單》,并結合公司當前配置狀況,對符合申領條件的,綜合管理部在經(jīng)營運總監(jiān)簽核后進行統(tǒng)一置辦、配發(fā)。特殊情況如需在外自行購置的,應由ae項目總監(jiān)向綜合管理部另外申請,經(jīng)營運總監(jiān)核批,方可由ae項目管理組自行購置。各單體工程項目相應發(fā)生的相關辦公用品費用,綜合管理部核辦后,提交財務部計入公司管理成本。其他辦公用品管理按公司《綜合管理系統(tǒng)之辦公用品管理條例》執(zhí)行。

3、交通車輛費用是指在各單體工程項目施工期間ae項目管理小組所發(fā)生的相應費用,主要包括:市內(nèi)交通費、油費、路橋費及維修費用等,財務部依據(jù)綜合管理部提供的車輛統(tǒng)計費用,將此項費用計入各單體項目工程項目之管理成本中。

4、臨時辦公住所費是指在各單體工程項目施工期間ae項目管理小組所發(fā)生的相應費用,主要包括:辦公設施、日常用品、房租水電、煤氣等。綜合管理部依據(jù)各單體工程項目的此項預算及公司資源配置狀況,酌情辦理部分資源購置及辦公設施、日常用品之出入庫手續(xù)。其中,相應發(fā)生的'相關費用以及所產(chǎn)生的房租、水電費用由綜合管理部統(tǒng)計抄報財務部,由財務部計入該該單體工程項目之管理成本;辦公設施及可回收再利用之日常用品由該單體工程項目ae項目總監(jiān)在項目竣工后向綜合管理部辦理入庫歸還手續(xù),如有毀損,照價賠償,相關費用計入該單體工程項目之管理成本。(各ae項目組管理人員之私人用品不含其中,由各人自行辦理。)其他辦公設施、設備管理按《綜合管理系統(tǒng)之辦公設施、設備管理條例》執(zhí)行。

5、通訊費用是指各單體工程ae項目管理人員除基本通訊補貼外,由各單體工程ae項目總監(jiān)提案、經(jīng)營運總監(jiān)核批后的工程通訊費用補貼。該項費用由財務部計入該單體工程項目之管理成本。

6、工作餐費是指各單體工程項目施工期間所發(fā)生的相應費用,主要包括:ae項目管理人員工作午餐、工作晚餐、鐘點廚師薪資等費用,此項費用計入該單體工程項目之管理成本。

差旅費是指工程項目管理小組成員在工程項目地點之外發(fā)生的用于工程項目管理及采購事宜的費用,由各單體工程ae項目總監(jiān)按各單體工程項目預算進行核批后,工程項目小組經(jīng)辦人員提供該單體工程ae項目總監(jiān)簽字確認后的原始憑證進行核銷。

各單體工程ae項目管理小組提供的相關原始憑證,須在票據(jù)后詳列發(fā)生時間、地點、費用發(fā)生事由及費用相關人員,由費用發(fā)生人按公司財務制度辦理報銷手續(xù)。

工程隊財務管理制度 工程財務管理制度匯編篇四

為加強財務管理,規(guī)范項目部財務日常管理工作,強化項目成本管理,減少鋪張浪費和一切不必要的開支,以最終達到降低成本,提高經(jīng)濟效益、壯大公司經(jīng)濟實力為宗旨,結合公司實際情況,制定本制度。

1、材料部根據(jù)預算部預算該工程項目的工程用料,做好材料的供應計劃,根據(jù)工程進度編制材料用量計劃表,進行采購供應,保證工程項目施工正常運行。

2、大宗材料采購:采購員至少提供三家供應商或廠家,同一材料、同一型號規(guī)格、各自價格、聯(lián)系電話、聯(lián)系人,根據(jù)市場調(diào)查的情況填寫一份項a《項目現(xiàn)場材料采購市場詢價表》(見附表)報總經(jīng)理審批,確認選擇廠家或供應商、產(chǎn)品型號規(guī)格、數(shù)量、單價后,由材料申請人填寫項a《材料設備采購表》(見附表)報申請人→預結算員→項目經(jīng)理→經(jīng)營預算部經(jīng)理→副總經(jīng)理→總經(jīng)理審批核準后,由經(jīng)營部負責與廠家或供應商簽訂購銷合同,根據(jù)購銷合同的付款方式、付款比例,由采購員填寫(項)a《工程材料款借支申請表》(見附表)申請付款,其審批程序按第二條公司財務報銷管理制度的(二)工程材料貨款支付審批流程進行,采購員必須要求供貨方提供合法有效的材料發(fā)票、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗報告、合格證、消防產(chǎn)品供貨證明、產(chǎn)品說明書及保修卡等資料。

3、零星材料的購買:如工程項目急需使用零星材料,無法批量采購,且一次采購20xx元以下的,必須由公司指定2人同時進行就近采購。

4、采購人員辦理報銷時:必須憑材料管理員開具材料入庫單、購貨發(fā)票、購貨單位的送貨清單,按公司財務報銷管理制度辦理報銷手續(xù)。

1、為工地施工而采購一切原材料、機具、設備、零星材料都必須辦理入庫、出庫手續(xù),未經(jīng)同意,任何人不得將未經(jīng)入庫或出庫的材料,直撥工地施工。

2、材料入庫前檢查及材料入庫流程

(1)材料管理員必須要親自同交貨人辦理交接手續(xù),根據(jù)購貨合同及送貨清單核對材料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、金額是否一致,并進行清點其數(shù)量。

(2)核對證件:材料入庫驗收前,首先核對供貨單位提供的產(chǎn)品質(zhì)量檢驗報告、合格證、消防產(chǎn)品供貨證明、產(chǎn)品說明書及保修卡等資料(消防器材還必須有由國家政府部門出具的),是否與合同相符和有效。

(3)質(zhì)量檢驗:材料管理員并對材料或機具的外觀形狀和外觀質(zhì)量進行仔細檢查,發(fā)現(xiàn)有損壞的材料或機具不予驗收,并要求退回。如驗收過程中發(fā)現(xiàn)證件不齊全、數(shù)量、規(guī)格不符,質(zhì)量不合格,應及時向副總經(jīng)理及總經(jīng)理匯報,不得自作主張驗收入庫,未經(jīng)檢驗合格產(chǎn)品不得投入現(xiàn)場施工使用。

(4)辦理入庫:經(jīng)過以上驗收后,按實收合格數(shù)量辦理入庫手續(xù)。

由材料管理員填寫材料入庫單,一式三聯(lián),一聯(lián)自留、一聯(lián)交財務、一聯(lián)交采購負責人(注:必須當面清點,當面填寫入庫單、不得事后補開,當天將入庫單交財務)。

(5)入庫單據(jù)內(nèi)容:必須有名稱、規(guī)格、單價、數(shù)量、金額、發(fā)貨單位、日期,并有材料管理員、項目經(jīng)理、采購負責人分別簽字才有效。

(6)材料存放:必須按材料品種不同劃分區(qū)域存放,并掛有領物卡,按采購時間先后順序堆放,實行先購進先領用,必須整齊有序,便于盤查。

(7)材料入庫后:由財務部設置材料進銷存數(shù)量賬,材料管理員根據(jù)入庫單準確、及時登記入賬,財務部要對倉庫的材料定期和不定期盤點,以確保賬物一致。

3、施工現(xiàn)場材料出庫存流程

(1)原材料出庫:領用材料時,領料部門必須填寫(項)a《廣東粵富領用材料表》(見附表),由現(xiàn)場管理負責人填表→經(jīng)預結算員→項目經(jīng)理→副總經(jīng)理審批后。領料部門憑領用材料表到材料管理員處辦理領料手續(xù),發(fā)出材料時,領用材料表必須要有材料管理員、后勤主管、領料人簽名確認。一式二份(用復寫紙?zhí)顚懀环萦刹牧瞎芾韱T第二天上午交財務,一份由材料管理員留存作為記賬依據(jù)。

(2)凡借用機具、設備等貴重物品,必須填寫(項)b《廣東粵富借用機具、設備審批表》(見附表),經(jīng)過副總經(jīng)理同意后,到材料管理員處辦理借出登記手續(xù)。流程是:借用人填表→項目經(jīng)理審核→副總經(jīng)理審批→倉管員辦理借出登記手續(xù)

(3)辦理退料:凡施工剩余材料必須及時組織退料,是現(xiàn)場材料管理的最終環(huán)節(jié)。施工班組退料應執(zhí)行誰使用誰退料,誰發(fā)放的誰收回的辦法,班組完成施工任務后,剩余材料必須及時退回倉庫,并辦理退料手續(xù)。退料收回時必須經(jīng)過驗收,若發(fā)現(xiàn)有損壞現(xiàn)象,根據(jù)材料單價和損壞程度的輕重,給予適當?shù)馁r償。其退料入庫手續(xù)為:由退料人填寫一份(項)b《廣東粵富退料申請表》(見附表),經(jīng)項目經(jīng)理→副總經(jīng)理同意后,到倉庫辦理退料手續(xù),由材料管理員清點退回的合格數(shù)量,填寫一式三聯(lián)退料單,一聯(lián)自留、一聯(lián)給退料人、一聯(lián)交財務沖減當月領用。

1、行政部在工程項目開工前5天(即第一個月),從第二個月開始為每月25日前,必須將下月預算的行政費用列明細表報財務統(tǒng)一審批,通常現(xiàn)場行政費用包括有:

(1)房租水電費:辦公場地、倉庫、水電費

(2)員工伙食費:購買農(nóng)副產(chǎn)品等

(3)業(yè)務接待費:接待客人的住宿、餐費、禮品、娛樂活動等

(4)通訊費:購買員工話費充值卡

(5)辦公費:為辦公而購買的.一切用品、固話費、網(wǎng)絡費等

(6)運輸費、雜費:包括搬運余泥費、清理場地費等

(7)差旅費:包括出差車費、住宿費、市內(nèi)交通費、出差餐費

(8)汽車費用:包加油費、路橋費、保管費、年檢費、維修費等

(9)支付臨時工工資:臨時聘用工人工資

(10)其他零星費用

2、對行政用款及具體要求作如下規(guī)定:

(1)一切行政費用開支(在預算范圍內(nèi))的程序是先借支、后報銷;先申請,后辦事的原則進行,并按公司財務報銷制度流程辦理。凡是沒有發(fā)票的一切開支,必須有經(jīng)手人、證明人、收款人的姓名、聯(lián)系電話、必要時附上收款人身份證復印件。

其報銷流程:經(jīng)辦人憑批準單據(jù)填報銷單→后勤財務管理員申報→后勤主管審批→項目經(jīng)理審批→財務主管審批→總經(jīng)理審批→后勤財務員結賬→交出納清帳

(2)房租水電費:由項目后勤財務管理員負責根據(jù)協(xié)議約定的金額申請辦理借支及報銷。

(3)員工伙食費:由后勤人員統(tǒng)計當月的就餐人員。

(4)業(yè)務接待費:經(jīng)辦人因業(yè)務需要宴請有關部門的,應事先填寫(項)a《業(yè)務招待費申請表》(見附表),經(jīng)總經(jīng)理同意后,由經(jīng)辦人向財務辦理借支,報銷時,須附上業(yè)務招待費申請表及相應發(fā)票。

工程隊財務管理制度 工程財務管理制度匯編篇五

為降低項目成本費用,規(guī)范業(yè)務招待費的開支,根據(jù)公司規(guī)定,對項目業(yè)務招待費的開支作如下規(guī)定:

業(yè)務招待費的開支必須經(jīng)財務部門審核,說明用途,經(jīng)項目經(jīng)理同意,不超出開支范圍及額度才能報銷。

1。對外經(jīng)營、承攬工程、籌資活動等經(jīng)濟活動;

2。與施工生產(chǎn)過程有關的和地方政府、社會團體間的外事活動;

3。在施工過程中與建設單位的業(yè)務往來;

1。年產(chǎn)值在5000萬元(含)以下的,開支比率為1‰;

2。年產(chǎn)值在5000萬元以上的`部分,開支比率為0。5‰;

項目財務部門將按照公司規(guī)定,嚴格審核執(zhí)行,希望各室理解配合。

對材料室業(yè)務關系方面的幾點要求

做好項目部的成本核算工作,必須有各部門的協(xié)調(diào)配合,才能使財務資料真實、可靠,具有使用價值,為領導決策提供依據(jù),為此,對材料室具體要求如下:

1。及時將入庫材料進行點驗,經(jīng)理簽字后,交財務作帳務處理。

2。當月材料全部點驗(包括預點)完畢后,立即與財務室核對,填制核對表,準確無誤后,才能列銷當月材料,核對工作應于每月27之前結束,材料消耗表應于每月29日之前報財務室。

3。預點材料要有明確的單位和具體內(nèi)容。

4。支付材料款要::有計劃,按合同并考慮項目的資金情況,每月底將下月的付款計劃報財務室,付款計劃應有具體的支付對象。

5。由材料室負責簽訂的合同,交財務室一份存檔,要求原件。

6。其他未盡事宜,材料室應與財務室本著對工作有利的原則,協(xié)商解決。

對預算室業(yè)務關系方面的幾點要求

做好項目部的成本核算工作,必須有各部門的協(xié)調(diào)配合,才能使財務資料真實、可靠,具有使用價值,為領導決策提供依據(jù),為此,對預算室具體要求如下:

1。經(jīng)公司造價管理部審批的勞務、分包結算單及時交財務作帳務處理。

2。每月25日前審批完的結算單,當月記帳,25日以后的列入下月。

3。為使工程成本與工程形象進度基本保持一致,每月對沒有辦理結算的勞務、分包的成本費用要進行預提。

4。預提時要分開單位,用專門的預提費用單詳細填寫并簽字,每月28日前報財務室。

5。支付勞務費及分包工程款要有計劃,按合同并考慮項目的資金情況,每月底將下月的付款計劃報財務室,付款計劃應有具體的支付對象。

6。由預算室簽訂的合同,應報財務室一份存檔,要求原件。

7。其他未盡事宜,預算室應與財務室本著對工作有利的原則,協(xié)商解決。

工程隊財務管理制度 工程財務管理制度匯編篇六

為加強財務管理,規(guī)范項目部財務日常管理工作,強化項目成本管理,減少鋪張浪費和一切不必要的開支,以最終達到降低成本,提高經(jīng)濟效益、壯大公司經(jīng)濟實力為宗旨,結合公司實際情況,制定本制度。

1、材料部根據(jù)預算部預算該工程項目的工程用料,做好材料的供應計劃,根據(jù)工程進度編制材料用量計劃表,進行采購供應,保證工程項目施工正常運行。

2、大宗材料采購:采購員至少提供三家供應商或廠家,同一材料、同一型號規(guī)格、各自價格、聯(lián)系電話、聯(lián)系人,根據(jù)市場調(diào)查的情況填寫一份項a《項目現(xiàn)場材料采購市場詢價表》(見附表)報總經(jīng)理審批,確認選擇廠家或供應商、產(chǎn)品型號規(guī)格、數(shù)量、單價后,由材料申請人填寫項a《材料設備采購表》(見附表)報申請人→預結算員→項目經(jīng)理→經(jīng)營預算部經(jīng)理→副總經(jīng)理→總經(jīng)理審批核準后,由經(jīng)營部負責與廠家或供應商簽訂購銷合同,根據(jù)購銷合同的付款方式、付款比例,由采購員填寫(項)a《工程材料款借支申請表》(見附表)申請付款,其審批程序按第二條公司財務報銷管理制度的(二)工程材料貨款支付審批流程進行,采購員必須要求供貨方提供合法有效的材料發(fā)票、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗報告、合格證、消防產(chǎn)品供貨證明、產(chǎn)品說明書及保修卡等資料。

3、零星材料的購買:如工程項目急需使用零星材料,無法批量采購,且一次采購20xx元以下的,必須由公司指定2人同時進行就近采購。

4、采購人員辦理報銷時:必須憑材料管理員開具材料入庫單、購貨發(fā)票、購貨單位的送貨清單,按公司財務報銷管理制度辦理報銷手續(xù)。

1、為工地施工而采購一切原材料、機具、設備、零星材料都必須辦理入庫、出庫手續(xù),未經(jīng)同意,任何人不得將未經(jīng)入庫或出庫的材料,直撥工地施工。

2、材料入庫前檢查及材料入庫流程

(1)材料管理員必須要親自同交貨人辦理交接手續(xù),根據(jù)購貨合同及送貨清單核對材料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、金額是否一致,并進行清點其數(shù)量。

(2)核對證件:材料入庫驗收前,首先核對供貨單位提供的`產(chǎn)品質(zhì)量檢驗報告、合格證、消防產(chǎn)品供貨證明、產(chǎn)品說明書及保修卡等資料(消防器材還必須有由國家政府部門出具的),是否與合同相符和有效。

(3)質(zhì)量檢驗:材料管理員并對材料或機具的外觀形狀和外觀質(zhì)量進行仔細檢查,發(fā)現(xiàn)有損壞的材料或機具不予驗收,并要求退回。如驗收過程中發(fā)現(xiàn)證件不齊全、數(shù)量、規(guī)格不符,質(zhì)量不合格,應及時向副總經(jīng)理及總經(jīng)理匯報,不得自作主張驗收入庫,未經(jīng)檢驗合格產(chǎn)品不得投入現(xiàn)場施工使用。

(4)辦理入庫:經(jīng)過以上驗收后,按實收合格數(shù)量辦理入庫手續(xù)。

由材料管理員填寫材料入庫單,一式三聯(lián),一聯(lián)自留、一聯(lián)交財務、一聯(lián)交采購負責人(注:必須當面清點,當面填寫入庫單、不得事后補開,當天將入庫單交財務)。

(5)入庫單據(jù)內(nèi)容:必須有名稱、規(guī)格、單價、數(shù)量、金額、發(fā)貨單位、日期,并有材料管理員、項目經(jīng)理、采購負責人分別簽字才有效。

(6)材料存放:必須按材料品種不同劃分區(qū)域存放,并掛有領物卡,按采購時間先后順序堆放,實行先購進先領用,必須整齊有序,便于盤查。

(7)材料入庫后:由財務部設置材料進銷存數(shù)量賬,材料管理員根據(jù)入庫單準確、及時登記入賬,財務部要對倉庫的材料定期和不定期盤點,以確保賬物一致。

3、施工現(xiàn)場材料出庫存流程

(1)原材料出庫:領用材料時,領料部門必須填寫(項)a《廣東粵富領用材料表》(見附表),由現(xiàn)場管理負責人填表→經(jīng)預結算員→項目經(jīng)理→副總經(jīng)理審批后。領料部門憑領用材料表到材料管理員處辦理領料手續(xù),發(fā)出材料時,領用材料表必須要有材料管理員、后勤主管、領料人簽名確認。一式二份(用復寫紙?zhí)顚懀环萦刹牧瞎芾韱T第二天上午交財務,一份由材料管理員留存作為記賬依據(jù)。(2)凡借用機具、設備等貴重物品,必須填寫(項)b《廣東粵富借用機具、設備審批表》(見附表),經(jīng)過副總經(jīng)理同意后,到材料管理員處辦理借出登記手續(xù)。流程是:借用人填表→項目經(jīng)理審核→副總經(jīng)理審批→倉管員辦理借出登記手續(xù)(3)辦理退料:凡施工剩余材料必須及時組織退料,是現(xiàn)場材料管理的最終環(huán)節(jié)。施工班組退料應執(zhí)行誰使用誰退料,誰發(fā)放的誰收回的辦法,班組完成施工任務后,剩余材料必須及時退回倉庫,并辦理退料手續(xù)。退料收回時必須經(jīng)過驗收,若發(fā)現(xiàn)有損壞現(xiàn)象,根據(jù)材料單價和損壞程度的輕重,給予適當?shù)馁r償。其退料入庫手續(xù)為:由退料人填寫一份(項)b《廣東粵富退料申請表》(見附表),經(jīng)項目經(jīng)理→副總經(jīng)理同意后,到倉庫辦理退料手續(xù),由材料管理員清點退回的合格數(shù)量,填寫一式三聯(lián)退料單,一聯(lián)自留、一聯(lián)給退料人、一聯(lián)交財務沖減當月領用。

1、行政部在工程項目開工前5天(即第一個月),從第二個月開始為每月25日前,必須將下月預算的行政費用列明細表報財務統(tǒng)一審批,通常現(xiàn)場行政費用包括有:

(1)房租水電費:辦公場地、倉庫、水電費(2)員工伙食費:購買農(nóng)副產(chǎn)品等

(3)業(yè)務接待費:接待客人的住宿、餐費、禮品、娛樂活動等(4)通訊費:購買員工話費充值卡

(5)辦公費:為辦公而購買的一切用品、固話費、網(wǎng)絡費等(6)運輸費、雜費:包括搬運余泥費、清理場地費等(7)差旅費:包括出差車費、住宿費、市內(nèi)交通費、出差餐費(8)汽車費用:包加油費、路橋費、保管費、年檢費、維修費等

(9)支付臨時工工資:臨時聘用工人工資(10)其他零星費用

2、對行政用款及具體要求作如下規(guī)定:

(1)一切行政費用開支(在預算范圍內(nèi))的程序是先借支、后報銷;先申請,后辦事的原則進行,并按公司財務報銷制度流程辦理。凡是沒有發(fā)票的一切開支,必須有經(jīng)手人、證明人、收款人的姓名、聯(lián)系電話、必要時附上收款人身份證復印件。

其報銷流程:經(jīng)辦人憑批準單據(jù)填報銷單→后勤財務管理員申報→后勤主管審批→項目經(jīng)理審批→財務主管審批→總經(jīng)理審批→后勤財務員結賬→交出納清帳(2)房租水電費:由項目后勤財務管理員負責根據(jù)協(xié)議約定的金額申請辦理借支及報銷。

(3)員工伙食費:由后勤人員統(tǒng)計當月的就餐人員。

(4)業(yè)務接待費:經(jīng)辦人因業(yè)務需要宴請有關部門的,應事先

填寫(項)a《業(yè)務招待費申請表》(見附表),經(jīng)總經(jīng)理同意后,由經(jīng)辦人向財務辦理借支,報銷時,須附上業(yè)務招待費申請表及相應發(fā)票。如超過預算的,還須經(jīng)總經(jīng)理核準后,方可辦理報銷手續(xù),招待業(yè)務前沒

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